在美国，税号(Tax Identification Number, TIN）扮演着至关重要的角色，是非常重要的身份标识，无论是工作、开公司还是做生意，都离不开它。

美国报税时需要提供的识别号或税号，主要分为三种：ITIN（个人税务识别号码）、SSN（社会安全号码）和EIN（雇主识别号码）。每一种税号都具有不同的适用场景和用途。今天初禾源就为您来详细介绍这三种税号的区别、用途及如何申请，希望对您的业务有所帮助。

ITIN全称是Individual Taxpayer Identification Number，个人纳税人识别号码，是美国税务局（IRS）专门为不具备获得社会安全号(SSN)资格的非美国居民，而且有报税要求的人士而专门设立的个人报税号码。

如果你是外国人、没有SSN，但有在美国的收入，或者需要在美国报税（例如通过跨境电商或房产投资赚取的收入），你就需要申请ITIN。

需要申请ITIN的情况：非美国居民的外国人。

通常情况下，ITIN适用于那些需要报税但没有SSN的人：

1、被要求提交美国纳税申报表的非居民外国人；

2、正在提交美国纳税申报表的美国居民；

3、美国公民/外籍居民的家属或配偶；

4、非居民外国人签证持有人的家属或配偶；

5、申请税收协定优惠的非居民外国人；

6、提交美国纳税申报表或申请例外的非居民外国学生、教授或研究人员。

对于非美国居民申请个人税务识别号码（ITIN），可以通过常用的2种途径申请ITIN。

一、自己办理

可以通过填写W-7表格并将其连同所需的身份证明文件和外籍人士身份证明一起邮寄到IRS指定的地址进行申请。这种方式费用低，申请的时间长，还存在邮寄资料丢失的风险。

1、需要准备以下文件：这些文件可能包括出生证明、护照、移民和非移民签证、居住证明等。具体所需文件因个人情况而异，请查看W-7表格上的说明。

2、填写W-7表格：你需要填写IRS的W-7表格（个人报税识别号码申请表）

3、邮寄：将填写好的W-7表格和所有证明文件一起邮寄至IRS指定的地址。

4、等待审批：提交申请后，等待IRS处理你的ITIN申请。处理时间可能会根据申请量的多少而变化，通常在9到12月。

二、委托代理

对于繁忙的商务人士，更加便捷有效的解决方案是有官方批准授权的指定代理人（CAA）协助（我司可代办）。

CAA代表税务局对申请人的护照和其他证件进行认证，并帮助申请人完成ITIN的申请工作，通常，通过CAA提交的ITIN申请优先于个人纳税人提交的申请。

1、拥有ITIN并不意味着可以在美国合法工作，也不能享受美国的社会福利，可以说ITIN的作用仅仅是用于没有SSN的个人报个税。

2、ITIN有效期为5年，到期前记得更新，更新步骤跟新办理差不多。

对于我们中国人来讲，申请最多的便是ITIN。获得ITIN也是您在美国金融生活中的关键一步，无论您是跨境电商、房产投资者还是其他外国个人，它确保了您的税务合规，为您的金融活动提供了支持。

SSN全称是Social Security Number，社会安全号，是美国公民和绿卡持有者的身份证明。

它是美国政府分配给每个公民和合法居民的个人识别号码。这个号码不仅用于报税，还用于追溯个人在美国的纳税情况，并且与个人的信用绑定，和个人的身份、信用、福利等相关联，类似于中国的居民身份证号码。SSN对于每个在美国生活和工作的个人来说都是必不可少的，它贯穿了个人在美国的整个财务和信用生活。

SSN适用人群：美国公民和永久居民。

常见使用SSN的情况：

1、 F1学生签证

持有F1学生签证的留学生在美国攻读学位时通常无法立即获得SSN号码。然而，一旦开始合法工作（比如获得实习机会或在校外打工），就需要申请SSN号码以便报税和与雇主进行身份验证。

2、H1B工作签证

持有H1B工作签证的外籍雇员通常需要有SSN号码才能开始工作。

雇主需要使用该号码进行工资报税和社保记录。

3、绿卡持有者（永久居民）

拥有合法永久居留权（绿卡）的个人已经获得SSN号码，并且可以在工作、纳税、社保、贷款和其他各种事务中使用。

1、工作：只有拥有SSN的人才能在美国合法工作。

2、信用记录：用来申请信用卡、贷款、购车、租房等。

3、社会保障福利：申请医疗保险、社会保障等福利。

4、报税：每年需要用SSN来报个人税。

1、填写申请表：前往当地社会安全局，填写SSN申请表。你可以从社会安全局的网站上下载该表格，或者在当地的社会安全办公室拿到实体表格。

2、提交所有所需材料：准备好所有需要的文件和证明材料。这些文件可能包括出生证明、身份证件、护照、移民和非移民签证等。具体所需文件因个人情况而异，请向当地的社会安全办公室咨询。

3、等待审核：提交申请表和相关文件后，SSA将审核您提供的信息以确认其准确性和完整性。

4、面试和验证：请通过审核，会安排一个面试时间，进行面试和验证身份；

5、领取SSN卡：面试通过，将会收到一张SSN卡，上面印有你的SSN。

EIN全称是Employer Identification Number，雇主识别号，也叫联邦税号。它是美国联邦政府为了税收目的分配给公司的一个报税号码。

注册美国公司后，申请EIN是必不可少的一步，因为它是公司开展业务、开设银行账户、雇佣员工、年审、报税、海关进出口业务以及入驻美国本土电商平台的必备条件。

EIN适用对象：美国公司和实体。

无论是美国境内或者境外注册的公司和实体都可以向美国国税局申请税号，同时在美国境内的银行开户和雇佣员工也会用到。

需要申请EIN的情况：

1、如果非美国公民希望在美国电子商务网站上销售产品，就需要缴纳EIN税。

2、如果在美国注册公司的话，最好申请税务号码。公司的业务开展会方便许多，否则，美国公司无法经营，也无法进行年度检验申报。

3、美国海外的公司和实体，如果美国国内需要申报收入，如果需要在美国国内雇佣员工，或者需要满足美国税务局的预扣要求，就需要申请EIN税号。

1、企业报税：EIN是企业申报所得税的必要号码。

2、开公司账户：在银行开设公司账户时必须提供EIN。

3、雇佣员工：用于处理员工的薪资和税务。

4、电商平台注册：比如在Amazon、eBay等平台开店，需要提供EIN。

1、登录IRS官网的EIN页面，开始在线申请过程。

2、选择合适的选项来确定你的组织类型。如果你是个体经营者或自由职业者，则可以选择“Sole Proprietor”. 如果你注册了一个公司或有限责任公司，则需要选择相应的选项。

3、提供所需的个人和组织信息，例如姓名、社会安全号码、地址、电话号码等。在申请过程中回答几个问题以确认你所提交的信息是正确的。

4、在线申请将立即获得EIN，邮寄申请则需要1-4周左右的处理时间。

1、美国公司名称，可能对申请EIN税号带来一定影响

EIN税号之所以称为“联邦税号”，是因为税号由美国联邦政府统一管理。美国的行政管理分为联邦和各州及地方。如果美国公司的名称拼写过于简单，即使在本州内没有重名可以注册，但在申请联邦税号时可能会遇到在其他州有重名的公司。

2、一定要按时和合规报税

在美国市场做生意，与税务有关的问题，都不能忽视。申请税号之后公司一开始运营，就要注意保管业务往来证明材料，及时整理公司账目，以备公司报税所需。美国公司基本上是按年申报税务，到了报税时间需要按规定申报和缴纳税金。

注意！申请税号之后，即使公司没有开展运营，也需要按时做零申报。

1、没有EIN公司将无法在美国当地银行开户、无法存款借款、无法雇佣员工及开展一系列的经营活动；

2、EIN是美国公司的重要识别号码，很多工作都要提供EIN 才能开展；

3、无法开立银行账户，无法注册收款软件，办理营业执照和销售许可，以及注册商标等，因为这些都需要登记 EIN；

4、如果没有EIN，公司的税务就不能正常办理，会影响到公司的合法运营。

5、对于跨境电商从业者来说，EIN和ITIN尤为重要。在如Amazon、eBay等电商平台开设卖家账户时，通常需要提供税号。而在一些支付通道（如Stripe、PayPal）申请时，也需要提供这些税号。此外，在海关申报和清关手续中，EIN也是进口商必备的身份标识。

ITIN：适用于没有SSN的外国人，专为税务目的设计，能够帮助跨境电商、非美国公民和国际学生在美国进行税务申报。

SSN：适用于美国公民和绿卡持有者，用于个人报税和信用记录，类似于中国的身份证号，涉及工作、报税、社会福利等。

EIN：用于公司和企业报税，是开展业务、报税、雇佣员工的必要税号。

希望这篇文章能帮助您更好地理解美国税号ITIN、SSN和EIN的区别和用途。如果你有任何问题，欢迎联系初禾源！